【大河财立方 记者 吴春波 王鑫 史冰倩 夏晨翔 文 冉衡 洪昊旸 摄影】11月20日，第十九届大河财富论坛首场重磅活动——2024企业合规发展交流会在郑州举行。会上，中国合格评定国家认可委员会（CNAS）资产管理与合规管理专业委员会主任委员、中诚信认证首席顾问张乐以《公司治理与合规管理相关标准与实践》为主题进行分享。

“提起合规，大多数人想到的是限制，实际上，合规不仅仅是限制，更是生产力，是企业在黑暗中奔跑的能力。”张乐表示。

自党的十八届三中全会以来，国家治理、社会治理以及治理能力现代化已成为党的重大创新目标。企业作为社会的基本单元，其合规管理不仅是企业自身发展的需要，更是社会治理的重要组成部分。

在公司治理层面，张乐认为，目前，企业已经实现从双层治理机制向单层董事会中心制的转变。董事会通过设立各种委员会，如战略委员会、薪酬委员会和合规风险委员会，来直接处理企业的重大事项。其中，合规管理已经上升到治理层面，成为公司治理的重要抓手和基础。

公司治理的本质是解决委托与授权的问题，通过合规实现对授权的监督控制。张乐强调，合规不仅仅是遵守法律法规，更是一个广泛的框架，涵盖了企业运营的各个方面，如销售、隐私保护、安全生产和知识产权等。

当前，企业合规管理面临一些挑战和新趋势。一方面，随着国家经济的发展和监管环境的变化，企业合规管理的重点领域每年都会有一定的变化。例如，前两年的反垄断、数据资产保护和数据安全等热点问题，以及当前公平竞争和供应链安全等新兴领域。

另一方面，企业合规管理的外延也在不断延伸。过去，企业主要关注危机管理和舆情管理等问题，但现在这些问题已经纳入治理层面，成为企业合规管理的重要组成部分。同时，企业还需要关注国际标准的变化和国际贸易中的合规要求，以确保自身的合规性。

近年来，国务院国资委、司法机构、金融监管部门、市场监管部门高度重视机构治理与合规管理。

2022年，国务院国资委印发《中央企业合规管理办法》，省地国资委发布地方国企合规指引，要求2025年之前建立全面覆盖合规管理体系、设立首席合规官和合规团队。

聚焦河南区域，2021年11月，河南省政府国资委正式印发《河南省省管企业合规管理指引》，明确合规管理责任，加强合规文化建设，全面构建合规管理体系等方式，以有效防控合规风险，确保企业依法合规经营。

2024年，《河南省省管企业合规管理办法》《省管企业法律纠纷案件管理办法》相继出台同时，国有企业合规建设制度保障进一步完善，河南省管企业合规管理体系建设全面提速。

“在强监管的环境下，企业如果希望基业长青，就需要建立和运行一个有效的合规管理体系，满足相关方的需求和期望，通过科学的过程管理方法和标准体系，识别合规义务，实现行为合规。”张乐表示。

在谈到合规管理的具体实践时，张乐提到了几个重要的标准。ISO37001反贿赂管理体系标准，为反贿赂管理体系提供了一个框架，可帮助组织实施政策、程序和控制措施，以防止、发现和处理贿赂风险并确保遵守相关法律法规。

此外，还有新发布的ESG国际标准IWA48《实施ESG原则框架》，IWA48 提供了一个通用的ESG治理框架、定义和原则，并按照适用程度提供了两组通用的ESG关键绩效指标体系，以及合格评定与合规的要求。应用ISO IWA48实施ESG绩效管理提升、信息披露、鉴证，可以满足各方要求。

张乐还强调了国际标准在企业合规管理中的重要性。他认为，国际标准不仅为企业提供了共同的话语和规则，还能够帮助企业在国际贸易中避免摩擦和纠纷。同时，通过参与国际标准的制定和合格评定工作，企业还能够提升自身的合规水平和竞争力。

最后，张乐呼吁企业要重视合规管理，加大合规投入，提升合规水平。同时，他表示，中诚信致力于参与国际标准的制定，贡献中国智慧，共同推动全球企业合规管理的发展。